德商散文：审计工作感悟

文章来源：民权网  文章作者：民权德商  责任编辑：薛皓  点击数：   时间：2023-10-20 14:28

        随着我行审计部的开立，我成为了审计部的一员并参与了岗位调整人员的经济责任审计工作，通过这些天的工作学习了很多经验，在档案抽调时，要从几个角度出发：大额贷款、数据模型出现异常的贷款、跨区域的贷款，还有一些特殊贷款品种的贷款等等。
        在审查时，有很多需要注意的事项：认真审核基础资料，是否联网核查，身份证和户口本以及结婚证上的证件号码是否一致等；信贷资料是否合规，贷款发放资料不仅要完整更要填写准确无误；贷款审批流程是否正确，关于贷款的审批流程，要核对日期，以防逆流程操作，针对有不良记录、跨区域、超过准入年龄、利率优惠贷款等都要经过审批再发放；对于借款人的负债情况收入情况、工作地址都要准确披露；征信准入，经营性贷款是否有经营证明。这些问题和细节都是判断客户经理是否尽职调查的表现。
       对于岗位的调换，虽然之前有过关于信贷和柜面的经验，但审计工作远远不止这些，我需要学习的还有很多。对于我行的规章制度，要吃透记牢，审计工作是为了增强每一位员工的合规意识和操作规范，是对于合规发展的重要保障，更是我行稳健发展的前提。
        民权德商审计部 王亚娟